Jour 1 de la formation :



Le bilan d’une banque : mode d’emploi

Analyse d’un bilan de banque : emplois et ressources, logique économique et comptable

• ALM : définition et objectifs de la gestion Actif / Passif

• Analyse d’un compte de résultat et principaux ratios, rentabilité et solvabilité de la banque

• Impacts des activités de la banque sur son bilan

   - Activités pour compte propre

   - Activités pour compte de tiers

   - Activités de banque de détail, de gros, filiales

• Les exigences de fonds propres : méthodes de calcul

• Situation des banques après la crise





Typologie des risques pour une banque

• Gap et crise de liquidité : mesurer et gérer le risque de liquidité

• Le risque global de taux d’intérêt - Le risque de marché : définition et notion de VaR

• Le risque de crédit et de contrepartie

• Le risque opérationnel : définition et réalité



Bâle 2 : Principes, application et conséquences

• Principes des exigences quantitatives de fonds propres

• Les différents piliers : objectifs et motivations

• Mesure des besoins en fonds propres

   - Ratio Bâle 2

   - RAROC

   - Coût du risque

• Les choix à réaliser dans le pilotage d’une banque

• L’impact de l’application de la règlementation sur les systèmes d’information



Impacts sur les banques et l’ALM

Étude de cas : Mesurer les impacts de la règlementation Bâle 2 pour la banque et son bilan

• Vers Bâle 3 : changements attendus et conséquences pour les banques



Jour 2 de la formation :



Introduction : Les raisons et les objectifs du passage à Bâle 3

• Tirer les leçons de la crise bancaire de 2008-2009

• Renforcer la résilience et la stabilité du système financier

• Limiter l’aléa moral et l’intervention de l’Etat

• Etat d’avancement de la convergence vers Bâle 3 et calendrier de mise en œuvre



Contenu des évolutions incluses dans Bâle 3

• Augmentation quantitative des fonds propres affectés aux risques de marché

    - VaR stressée

    - Incremental Risk Capital

    - Back testing renforcé

• Renforcement qualitatif des fonds propres des banques

    - Durcissement des règles d’exigibilité des fonds propres exigibles

• Limitation de l’arbitrage règlementaire grâce au ratio de sécurité sur le «leverage» de la banque et à l’encadrement de la titrisation

• Des fonds propres plus stables, moins procycliques

• L’apparition de ratios internationaux de liquidité :

    - Liquidity Coverage Ratio

    - Net Stable Funding Ratio

• Un encadrement du bilan indépendant des mesures de risque : le ratio de leverage

Étude de cas : Mesurer les impacts de Bâle 3 pour la banque et son bilan



Jour 3 de la formation :



Les impacts structurels de Bâle 3

• Pénalisation de la prise de risque pour compte propre dans les banques

• Des mesures de risque de marché et de liquidité durablement «stressées»

• Meilleure prise en compte des risques de contrepartie dans le monde post-Lehman

• Des marchés plus consommateurs de liquidité et de capitaux propres

• Les réorganisations structurelles des marchés :

     - Hedge funds

     - Chambres de compensation

     - Repositionnement des marchés OTC

• Vivre avec le risque systémique

• L’accélération du passage à Bâle 3

Étude de cas : Comprendre la mesure de risque de marché et de liquidité