Jour 1 de la formation :

Le bilan d’une banque : mode d’emploi
Analyse d’un bilan de banque : emplois et ressources, logique économique et comptable
• ALM : définition et objectifs de la gestion Actif / Passif
• Analyse d’un compte de résultat et principaux ratios, rentabilité et solvabilité de la banque
• Impacts des activités de la banque sur son bilan
   - Activités pour compte propre
   - Activités pour compte de tiers
   - Activités de banque de détail, de gros, filiales
• Les exigences de fonds propres : méthodes de calcul
• Situation des banques après la crise


Typologie des risques pour une banque
• Gap et crise de liquidité : mesurer et gérer le risque de liquidité
• Le risque global de taux d’intérêt - Le risque de marché : définition et notion de VaR
• Le risque de crédit et de contrepartie
• Le risque opérationnel : définition et réalité

Bâle 2 : Principes, application et conséquences
• Principes des exigences quantitatives de fonds propres
• Les différents piliers : objectifs et motivations
• Mesure des besoins en fonds propres
   - Ratio Bâle 2
   - RAROC
   - Coût du risque
• Les choix à réaliser dans le pilotage d’une banque
• L’impact de l’application de la règlementation sur les systèmes d’information

Impacts sur les banques et l’ALM
Étude de cas : Mesurer les impacts de la règlementation Bâle 2 pour la banque et son bilan
• Vers Bâle 3 : changements attendus et conséquences pour les banques

Jour 2 de la formation :

Introduction : Les raisons et les objectifs du passage à Bâle 3
• Tirer les leçons de la crise bancaire de 2008-2009
• Renforcer la résilience et la stabilité du système financier
• Limiter l’aléa moral et l’intervention de l’Etat
• Etat d’avancement de la convergence vers Bâle 3 et calendrier de mise en œuvre

Contenu des évolutions incluses dans Bâle 3
• Augmentation quantitative des fonds propres affectés aux risques de marché
    - VaR stressée
    - Incremental Risk Capital
    - Back testing renforcé
• Renforcement qualitatif des fonds propres des banques
    - Durcissement des règles d’exigibilité des fonds propres exigibles
• Limitation de l’arbitrage règlementaire grâce au ratio de sécurité sur le «leverage» de la banque et à l’encadrement de la titrisation
• Des fonds propres plus stables, moins procycliques
• L’apparition de ratios internationaux de liquidité :
    - Liquidity Coverage Ratio
    - Net Stable Funding Ratio
• Un encadrement du bilan indépendant des mesures de risque : le ratio de leverage
Étude de cas : Mesurer les impacts de Bâle 3 pour la banque et son bilan

Jour 3 de la formation :

Les impacts structurels de Bâle 3
• Pénalisation de la prise de risque pour compte propre dans les banques
• Des mesures de risque de marché et de liquidité durablement «stressées»
• Meilleure prise en compte des risques de contrepartie dans le monde post-Lehman
• Des marchés plus consommateurs de liquidité et de capitaux propres
• Les réorganisations structurelles des marchés :
     - Hedge funds
     - Chambres de compensation
     - Repositionnement des marchés OTC
• Vivre avec le risque systémique
• L’accélération du passage à Bâle 3
Étude de cas : Comprendre la mesure de risque de marché et de liquidité